.  产品概述

   

    中普事务所审计系统V10.0,以财政部颁布的《中国注册会计师执业准则》、最新修订的《中国注册会计师审计准则》、《新会计准则》、现行各《会计制度》,以及各类“审计法规”和“税务法规”指引等作为系统设计引用的标准,采用国际领先的技术开发平台、全新的组件技术,在全盘继承上一代产品优势功能的基础上,对审计系统进行重新的模块化设计。以中注协、中税协以及北京、江苏、浙江等地方行业协会最新版的《工作底稿指引》为基础,将风险评估底稿、控制测试底稿、实质性测试底稿、税务审计底稿、审计报表及报表附注等设置在工作底稿模版中;通过强大的数据采集和导入功能,实现财务数据的获取;完整的调整分录编制功能,实质性测试底稿、报表及报表附注可实现自动取数生成审定数据;审计程序及分工功能,将审计程序管理与底稿作业分工程序化、流程化,大大提高了审计项目作业质量。

 

 


 中普事务所审计系统V10.0系统结构图

   

.  功能特点

 

1.  审计数据采集

 

接口最全 中普软件支持的数据接口是国内同行软件中最全的,目前已经定制了包括Oracle ERPSAP ERP、微软ERP、金蝶、用友、安易、新中大、远光、远方、浪潮、金算盘、博科、南北天地、小蜜蜂、管家婆、速达、降龙、神州数码、友强、苏源、军队财务等国内外财务及业务软件各版本接口400多种;同时,中普公司可为客户提供新财务接口的快速定制服务。

数据获取方式灵活多样 支持U盘采集、联网采集、财务数据备份采集、 Excel 手工账等多种方式,同时支持CSIAABM 98001标准、SHCT 上海地方标准、信息技术会计核算软件数据接口(GB/T195812004)标准下导出的财务数据的直接转换。

数据采集快捷方便 安全可靠 向导式的采集工具操作快捷简便,能够自动识别软件类型、搜索财务账套、数据文件搜索等智能化的辅助采集功能;同时采用“只读不写”的安全采集方式,确保采集时原财务数据的安全。

导入后的数据完整准确 不但可以导入财务的总账数据、辅助核算数据(如项目往来、单位往来、部门往来、个人往来等),还可以导入数量账、外币账、固定资产卡片等,保持与原财务软件数据一致;业务接口还可以通过定制拓展到营销、物资、人力资源、进销存等业务系统数据的获取。

采集 导入数据速度快 采集和导入数据达到每秒3000条记录以上。 

 

2. 审计查询分析

 

表 账 证三级穿透查询  科目、报表等多种汇总查询功能,均提供从余额表到明细账再到记账凭证的三级穿透联查功能。

科目总体分析功能  对各期间数据的发生进行定基、环比、趋势、结构等对比分析;分析结果图形化展示,并可以对各疑点期间数据进行追溯查询,帮助审计人员快速找出数据发生的异常期间。

跨年度 多科目 多视角的账户综合分析功能  可实现历年历月、本年历月、本月历年的借贷余额趋势分析,分析结果二维交叉显示,同时展现图形分析界面。

跨年度明细账簿查询与分析功能  可对被审单位跨年各期间科目代码或科目名称不一致的情况,进行自定义的跨年联查功能。

多种账簿查询统计功能  提供科目汇总表、明细账、数量、外币账、往来核算/项目核算/部门核算/个人核算等辅助核算汇总表和账簿查询分析及统计工具。

账龄批量智能分析  针对所有往来类科目可进行批量账龄生成,并可进行批量重分类处理,生成重分类调整分录,在账龄明细中可进行关联方的批量智能设置。

 

3. 审计工作底稿

 

数十套审计底稿模版  自由切换使用 内置《2010中注协标准底稿模版》、《2013小型企业财务报表审计工作底稿(执行小企业会计准则)》、《2013小型企业财务报表审计工作底稿(执行企业会计准则)》、《2007中注协标准底稿模版(含中小企业附注)》、《医院底稿模版》、《事业单位》、《2007中注协标准底稿模版》、《IPO审计通用底稿模版》、《2008小企业工作底稿(执行企业会计制度)》、《2008小企业工作底稿(执行新会计准则)》、《税务审计底稿模板》、《2012北注协工作底稿模板》、《民间非营利组织》、《广东省税审底稿》、《浙江省所得税汇算清缴底稿A版》、《浙江省所得税汇算清缴底稿B版》、《小企业验资审计底稿》、《2010中注协标准底稿模版(含中小企业附注)》、《2015北京税协工作底稿》、《行政事业单位》、《2015企业会计准则工作底稿》等底稿模版,供用户自由选择、随时切换,同时支持用户修改底稿模版。

专业标准化的底稿 批量自动取数  专业、标准的实质性工作底稿,均包含审计程序、审定表、明细表、检查情况表等,可以从审计程序库、账户科目、账龄结果、函证记录、凭证抽查库、调整分录中读取相关信息和数据,自动生成。

底稿编制功能强大  可批量编制、生成工作底稿,实质性底稿全部采用Excel格式,便于审计人员的二次编辑。

丰富的底稿编辑工具  底稿编辑辅助工具可以进行账套数据查询、公式修改、交叉索引、底稿追溯、底稿复核等,可批量变更底稿表头区域信息、批量复核、批量打印工作底稿。

开放的底稿模版  用户可自定义 底稿取数公式开放,可供审计人员自行调整、修改,满足审计人员对特殊底稿格式的设置要求,快速自定义生成。

 

4. 审计风险评估

 

流程化的审计风险评估功能,帮助审计人员接受审计项目后,在初步了解被审计单位基本情况和相关材料的基础上,通过本系统的风险评估流程导向指引,对项目风险进行全面的评估与测试,有效的评估该项目可能存在的审计风险。审计人员可以根据风险评估的结果,来进一步确定重要性水平的高低。

 

5. 年报审计功能

 

未审报表数据快速导入  智能读取企业的Excel《资产负债表》、《利润表》、《现金流量表》等年报未审数据。

账表差异自动计算  自动计算导入的企业报表未审数与报表账面取数进行比较,并用红色显示差异金额,进行差异提示。

自动生成已审报表  年报数据审定计算,自动读取审计调整汇总数据,生成已审报表。

报表项目数据可穿透查询  由报表项目可以穿透到科目汇总表及明细账。

历年报表数据分析  提供历年报表数据的生成及保存,通过年度切换进行查询,并可进行年初年末及多年报表数据的对比分析。

 

6. 函证生成与管理

 

快速生成询证函 对审计过程中的银行与往来账户中需函证的数据,可快速自动生成询证函,并对发函与回函的过程进行记录与管理。

批量函证编制 可以将同一单位或同一银行的函证信息,生成到同一张询证函中进行发函。

函证变量可自由变更  函证中的联系信息等变量,可以通过“回函地址设置”进行变更,所变更内容可以快速更新到询证函中。

丰富多样的函证模版 系统提供多种函证格式,供函证时进行选择,函证模版用户可自定义修改。

自动化的替代测试  针对无法进行函证的往来业务,可通过系统提供的替代测试程序,选择替代测试对象,自动生成替代测试底稿。

 

7.  审计抽样工具

 

审计抽样支持多种方式  可自由选择抽样方式,包括:PPS抽样、分层抽样、停走抽样、手工抽样、随机抽样、系统等距抽样等,并可结合重要性原则去选择相关科目、发生金额、样本量等条件,进行凭证抽样检查。

多科目批量抽样 科目批量抽查工具,可批量选择多个抽样科目以及固定样本量等抽样条件,快速进行大批量凭证抽样检查。

抽样结果自动保存 检查情况表自动生成  在查账的过程中进行凭证抽查,抽出的凭证自动保存到抽样凭证库中,在生成实质性底稿时,《检查情况表》自动读取抽样的凭证和抽样轨迹统计信息。

定义性强的截止测试  对货币资金、往来款项、存货、长短期投资、主营业务收入和期间费用等项目进行截止测试时,通过明细账中截止测试工具,可进行截止性测试的选样,并可通过金额、条数等条件进行截止选样,测试结果自动生成到底稿中。

 

8. 底稿质量复核

 

多级复核  按照最新审计准则的要求进行设计,工作底稿可由复核人、质量复核人、项目负责人、部门负责人进行多级复核。

复核权限控制  经复核后的工作底稿不能再修改内容。

批量复核  提供针对底稿复核信息的批量处理。

 

9. 审计事项调整

 

完整调整分录分类  审计调整分为账项调整、重分类调整,支持本年和年初调整、本年和年初重分类等。

报表 底稿自动读取调整数据  调整分录能自动过到该科目涉及到的相应底稿、报表、附注中,形成审定后数据。

审计调整事项多口径汇总  提供多种调整分录汇总统计功能,便于对编制的调整分录和审定后数据进行检查与核对。

 

10. 审计报表附注

 

报表附注模版多  系统内置《2018 标准会计报表附注》、《2015 企业会计准则报表附注》、《2013 小企业会计制度报表附注》、《2013 小企业会计准则报表附注》、《2010 上市公司报表附注》、《2008 小企业会计制度报表附注》、《2008 小企业会计准则报表附注》、《2007中注协会计报表附注》、《医院报表附注》、《民非会计报表附注》等多套附注模板。

开放的附注模版设计  附注表头、附注取数公式格式用户可自定义设计。

底稿取数自动生成附注 附注基本数据来自Excel工作底稿,便于附注内容的编辑与修改,同时可以保证与底稿、报表数据的一致性。

流程化的附注编制  实质性底稿中包含的附注内容编辑完成后,附注内容可自动汇总、编辑,并最终生成到Word格式的附注,将全部报表附注内容自动填入到Word中。

 

11. 审计合并报表

 

Excel报表导入  合并报表数据来源可读取外部Excel财务报表审定数据。

读取上报的系统数据  合并报表数据来源也可以读取由中普审计系统生成的单个单位的报表审定数据及关联方统计数据。

逐级合并  合并报表作业,可实现按照分工进行逐级合并,由下级向上级逐步合并报表。

抵消分录自动汇总统计  录入或修改抵消分录后,抵消内容可自动更新到合并报表中。

 

12. 报表附注合并

 

附注数据读取  可快速读取中普审计系统生成的单个单位的报表附注数据。

支持手工录入 可手工录入或修改每个合并单位的附注数据。

逐级合并  报表附注由下级向上级逐级合并。

抵消统计数据自动更新  录入抵消分录后,抵消内容自动更新到合并的报表附注中。

 

13. 审计管理功能

 

审计程序管理  在审计作业过程中,通过审计程序功能,项目负责人及时了解项目成员的工作进度,并可通过系统对底稿进行审查、复核。

审计底稿重用  上年审计的该单位的数据及底稿可以在新的审计年度被重新使用。

提供最全最新的法律法规库  收录最新的财经、税务、会计、审计等法规近3万条,并提供强大的法规全文检索功能。

 

软件版本

 

1、单机版:

 

   单人单机作业的软件应用形式,需要在软件应用的台式机或笔记本电脑上安装完整的“中普事务所审计系统V10.0”程序,同时需要插入中普软件加密狗,进行软件的注册授权操作。支持手工授权码注册和在线自动获取授权码方式。

   两套以上“中普事务所审计系统V10.0”的单机版软件,可以在同一网络中(每个单机要同时插着加密狗)临时组成一个网络版的系统应用模式,作业的数据存放在指定的主机上

 

2C/S网络版:

 

    在多台计算机联网(一般为同一局域网内)的情况下,在指定一台机器上安装“中普事务所审计系统V10.0”网络版软件程序,同时需要插入中普软件加密狗进行软件的注册授权操作。在同一网络的其他用户通过“中普事务所审计系统V10.0”程序,作为客户端访问这台指定的软件主机(插加密狗的机器)的IP 地址,进行软件的应用操作

 

3B/S版:

 

B/S 版,即Browser(浏览器)和Server(服务器)结构,客户端只需要通过Web 浏览器,如微软自带IEEdge 浏览器,或使用360、搜狗、QQ、猎豹等浏览器,即可登录“中普事务所审计系统V10.0”或“中普事务所管理系统V10.0”应用。B/S 最大的优点就是客户端零维护、界面简洁、操作简单,适用跨地域、高并发用户应用。

系统运行:支持Win All/Mac/Linux,支持手机平板电脑等,并提供IOS/Android 等移动端APP

系统部署:支持云虚拟平台、单位内部自建服务器部署。

网络接入:支持内网、静态公网IP、动态公网IP+ 动态域名、VPN 等。

数据管理:所有数据存放于服务器或云虚拟平台中,集成共享、集中管理。

 



中普云集